Верните часть денег с оплаты лечения и лекарств с помощью налогового вычета. Можно вернуть вычет на себя и родственников. Кому доступен вычет, какую часть денег вернут, куда отправить документы и когда выплачивают деньги рассказываем ниже.
Социальный налоговый вычет за лечение — это частичный возврат денег с уплаченного НДФЛ с оплаты лекарств и лечения.
Кто получит социальный налоговый вычет
Получат физические лица с белой зарплатой или имеющие доход, по которому оплачивается НДФЛ по ставке 13%. Можно вернуть деньги, потраченные на лечение родителей и несовершеннолетних детей. Нужно предоставить документ, подтверждающий ваше родство с близкими родственниками: свидетельство о браке или о рождении.
Чтобы получить вычет, не имеет значения чье имя указывается в договоре на лечение. Но важно, чтобы в платежных документах указывалось имя того, кто подает заявление на получение вычета.
Например, пожилая мама попала в больницу и подписала договор на лечение. Сын заплатил за лечение, его имя указывается в чеках. Значит, сыну вернут вычет за лечение, если он предоставит в налоговую платежные документы и свидетельство о рождении.
Смогут получить налоговый вычет:
- Официально трудоустроенные с белой зарплатой;
- Физлица, уплачивающие НДФЛ;
- ИП на общей системе налогообложения;
- Налоговые резиденты, проживающие в России не меньше 183 дней в году;
- Обратившиеся за лечением в мед. организацию России и имеет соответствующую лицензию.
Не получают вычет студенты, пенсионеры, женщины в декрете. Не дают вычет за оплату лечения тещи и тестя. Например, пожилая мама попала в больницу, подписала договор и оплатила лечение. В этом случае сын и пожилая мама не получат вычет.
Не смогут получить налоговый вычет:
- Безработные, устроенные не официально;
- Самозанятые;
- ИП на специальных режимах;
- Налоговые нерезиденты РФ, то есть те, кто проживают в стране меньше 183 календарных дней в году;
- Обратившиеся за лечением в зарубежные клиники;
- Утерявшие платежные документы;
- Не получившие соответствующих справок для налоговой.
За какое лечение вы точно получите налоговый вычет
Пациент может получить социальный налоговый вычет:
- Диагностика и лечение при оказания скорой медицинской помощи.
- На любые лекарства, которые выписал лечащий врач государственной или частной клиники России.
- Частные мед. услуги: платные консультации, анализы, диагностика, дневной стационар, стоматология, лечебный массаж, санаторное лечение.
- Дорогое лечение: протезирование суставов, операции на внутренние органы, онкотерапия, гемодиализ, ЭКО, выхаживание недоношенных детей.
- Взносы по полису ДМС, которые не оплачивает работодатель.
- Лечение и лекарства, которые вы оплачиваете для близких родственников: дети до совершеннолетия, муж или жена, родители.
Сколько денег вернет государство
Социальный налоговый вычет рассчитывается от суммы, которую вы потратили на лечение и лекарства. Рассчитывается по ставке 13% (НДФЛ). Максимальная сумма на лечение 120 000 рублей, установленная государством. То есть, если на лечение вы потратили больше, то вернуть вычет удастся только 13% от 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей на руки.
Можно подать заявление на вычет в течение 3х лет после года, когда проходило лечение.
Какие документы нужны для подачи заявления на налоговый вычет
Для подтверждения оплаты лечения нужны документы:
- Договор с мед. учреждением на оказание мед. услуг;
- Справка об оплате лечения, код 1. Выдается в мед. учреждении;
- Если в договоре нет реквизитов клиники, то нужна копия ее лицензии.
Для подтверждения дорогостоящего лечения нужны такие же документы, только справка об оплате лечения с кодом 2. Запрашивается в клинике.
На подтверждение покупки лекарств нужно предоставить:
- Рецепт, выписанный врачом по форме № 107-1/у;
- Платежные документы о покупке лекарств.
По лечению, оплаченному по полису ДМС:
- Договор ДМС;
- Если в договоре отсутствуют реквизиты организации, то копия ее лицензии;
- Платежные документы о покупке лекарств.
Подробнее смотрите на сайте Федеральной налоговой службы
Как без головной боли собрать документы для налогового вычета
В течение года сохраняйте чек на покупку лекарств и медицинские платные услуги. Электронные чеки храните в одном файле на компьютере, чтобы потом все найти в одном месте и не пугаться, что что-то утеряно. Бумажные чеки тоже храните в одной папке с файлами. Маленькие бумажные чеки из аптек фотографируйте или сканируйте, иногда краска на бумаге выцветает.
Что сделать, чтобы получить налоговый вычет
Социальный налоговый вычет можно получить двумя способами: заполнить декларацию на сайте Налоговой или ГосУслуг. Ниже рассказываем, как это сделать.
На сайте налоговой службы:
1. Зайдите в личный кабинет - https://www.nalog.gov.ru
2. Перейдите в раздел «Жизненные ситуации».
3. Нажмите на «Подать декларацию 3-НДФЛ».
4. Получите электронную подпись для взаимодействия с налоговыми органами через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
5. Заполните форму. Прикрепите сканы документов об оплате лечения.
6. Дожидайтесь одобрения.
7. Заполните заявление на возврат денег.
Через месяц налоговая перечислит деньги на ваш счет.
Можно обратиться в налоговую по месту жительства. Однако через интернет удобнее и не нужно ждать в очереди.
Через ГосУслуги:
1. Зайдите в личный кабинет - https://gosuslugi.ru
2. В разделе «Прочее» выберите «Прием налоговых деклараций».
3. В списке электронных услуги нажмите на «Прием налоговых деклараций физ. лиц (3-НДФЛ)».
4. Заполните форму и прикрепите сканы документов.
5. Дожидайтесь ответа. Вы получите письмо в личном кабинете ГосУслуг. Проверка документов проходит 3 месяца.
6. После получения одобрения деньги поступят на ваш счет в течение 1 месяца.
Торопиться не нужно. Подать заявление и получить налоговый вычет можно в течение трех лет с того года, когда оплачивалось лечение и лекарства. Подается заявление до 30 апреля.
